ANAF Antifraudã a identificat un prejudiciu de peste 12 milioane lei cauzat prin subdeclararea muncii prestate de o societate din domeniul serviciilor de pazã. Inspectorii antifraudã din cadrul Agenției Naționale de Administrare Fiscalã au descoperit un operator economic din județul Iași care a prejudiciat bugetul general al statului prin prestarea de servicii de pazã și protecție fãrã îndeplinirea obligațiilor fiscale corespunzãtoare forței de muncã utilizate.
Verificãrile efectuate au relevat neconcordanțe majore între volumul activitãții desfãșurate, respectiv numãrul de ore de pazã corespunzãtoare contractelor încheiate și obligațiile fiscale declarate în ceea ce privește veniturile salariale.
Pentru a profita de prevederile legale conform cãrora de la data deschiderii procedurii insolvenței, se suspendã de drept toate mãsurile de executare silitã pentru recuperarea creanțelor fiscale datorate, societatea a solicitat la data de 27.08.2024 deschiderea procedurii generale a insolvenþei deși activitatea acesteia a crescut considerabil în perioada ianuarie 2024 – decembrie 2025, în condițiile în care numãrul de salariati s-a majorat de la 68 salariati asigurati pânã la 264 salariati.
Pe tot parcursul verificãrilor, contribuabilul a refuzat în mod sistematic sã colaboreze pentru stabilirea situației de fapt și nu a pus la dispoziția organelor de control documentele financiar-contabile solicitate pentru clarificarea stãrii de fapt fiscale.
În cadrul acțiunii s-a constatat cã pentru acoperirea serviciilor prestate și facturate beneficiarilor, societatea a utilizat fortã de muncã care a lucrat suplimentar pe întreaga perioadã verificatã, dar în declarațiile D112 depuse, angajații au fost înregistrați în mod fals chiar și cu 8 ore lucrate într-o lunã. Din verificarea operațiunilor bancare, s-au constatat retrageri masive de numerar cu scopul declarat de platã a unor salarii, fãrã ca aceste sume sã se regãseascã în declarațiile fiscale depuse, societatea declarând doar 15% din obligațiile fiscale reale datorate.
Astfel, societatea nu a reținut și nu a virat impozitele și contribuțiile salariale, cu scopul de a se sustrage de la îndeplinirea obligațiilor fiscale, prejudiciind bugetul general consolidat al statului cu suma de 12.432.961 lei.
Având în vedere aspectele constatate, vor fi dispuse mãsurile legale care se impun, inclusiv sesizarea organelor de urmãrire penalã, în condițiile legii.
Controlul antifraudã a fost realizat în cadrul unei linii de acțiune inițiate la nivel național care vizeazã legalitatea activitãților de pazã și protecție. Selecția contribuabililor s-a realizat pe baza analizei de risc care s-a efectuat prin evaluarea datelor și informațiilor disponibile la nivelul ANAF, inclusiv în ceea ce privește obiectivele de pazã contractate.
ANAF urmãrește asigurarea unei corecte conformãri fiscale a operatorilor economici care obțin venituri din prestarea activitãților de pazã și protecție. ANAF promoveazǎ principiul echitǎții fiscale pentru toate categoriile de contribuabili, în scopul protejãrii concurenței loiale și al respectãrii obligațiilor fațã de bugetul de stat.
